אם אתם בעלי עסק בתחום האירועים – מפיקים, דיג'ייז, צלמים, שוזרי פרחים או בעלי מתחמי אירועים – אתם רגילים לדאוג לכל פרט קטן במסגרת העבודה שלכם. אבל כמה מכם באמת עוצרים לחשוב על העתיד הפיננסי שלכם? מאז 2017, חוק פנסיה חובה לעצמאים מחייב גם עצמאים לחסוך לפנסיה, כדי לוודא שלא יישארו בלי רשת ביטחון כלכלית בגיל הפרישה. מה אומר החוק, כמה צריך להפקיד, ומה אפשר לעשות כדי להפוך את החובה הזו להזדמנות? מייד נסביר הכול.
מה זה חוק פנסיה חובה לעצמאים?
החוק קובע שכל עצמאי בישראל חייב להפקיד סכום מסוים מדי שנה לחיסכון פנסיוני. זוהי חובה חוקית, לא המלצה, והמדינה אף מטילה קנסות על מי שאינם עומדים בה. המטרה היא להבטיח שגם עצמאים, שבדרך כלל לא נהנים מהפרשות מעסיק כמו שכירים, יוכלו להגיע לגיל פרישה עם חיסכון ראוי. החוק נחקק בעקבות העובדה שרבים מהעצמאים לא חסכו לפנסיה באופן קבוע.
על מי חל החוק ומי פטור ממנו?
חוק פנסיה חובה לעצמאים חל על כל עצמאי בגילאי 21 עד 60, לאחר שחלפו שישה חודשים מרגע שנרשם כעוסק. עם זאת, יש כמה פטורים: מי שהיה בן 55 ומעלה בתחילת 2017, מי שטרם מלאו לו 21, מי שעבר את גיל 60, או עצמאים חדשים שטרם חלפה חצי שנה מאז שהחלו לעבוד. חשוב לזכור שהפטור הוא זמני בלבד, ובסופו של דבר, כמעט כל עצמאי יצטרך להפקיד לחיסכון הפנסיוני.
כמה צריך להפקיד לפנסיה כעצמאי?
ההפקדה לפנסיה מחושבת לפי מדרגות הכנסה:
- על הכנסה עד מחצית השכר הממוצע במשק (6,658 ₪ לחודש בשנת 2025) יש להפקיד 4.45%.
- על חלק ההכנסה שמעל מחצית השכר הממוצע ועד לגובה השכר הממוצע המלא (13,316 ₪) יש להפקיד 12.55%.
- על הכנסות הגבוהות מהשכר הממוצע אין חובה להפקיד.
עצמאי שמרוויח שכר ממוצע במשק יפקיד כ-1,132 ₪ בחודש (כ-13,582 ₪ בשנה). הסכומים אולי נראים גבוהים, אבל הם למעשה השקעה לטווח ארוך שתעניק ביטחון אמיתי בעתיד.
סוגי חיסכון פנסיוני לעצמאים
ניתן לחסוך לפנסיה בכמה דרכים:
- קרן פנסיה – זו הבחירה הנפוצה ביותר. היא משלבת חיסכון לגיל פרישה עם ביטוחים למקרי נכות ופטירה.
- קופת גמל – מתמקדת בחיסכון בלבד, ללא רכיבים ביטוחיים, ומתאימה למי שמעדיפים שליטה גבוהה יותר בניהול ההשקעה.
- ביטוח מנהלים – מסלול גמיש הכולל חיסכון וביטוחים, אך לרוב דמי הניהול בו גבוהים יותר.
כדאי לבדוק היטב איזה מסלול מתאים לכם מבחינת דמי הניהול ורמת הכיסוי הביטוחי. בחירת קרן פנסיה מומלצת 2025, שמציעה איזון בין תשואות טובות, דמי ניהול סבירים וכיסויים ביטוחיים נרחבים יכולה להביא להבדל של עשרות אלפי שקלים בחיסכון המצטבר.
הטבות מס על הפקדות לפנסיה
המדינה מעודדת עצמאים להפקיד לפנסיה באמצעות הטבות מס משמעותיות.
- על הפקדות של עד 5.5% מההכנסה המזכה תקבלו זיכוי מס של 35%.
- על הפקדות של עד 11% מההכנסה המזכה תוכלו להפחית את ההכנסה החייבת במס (ניכוי מס).
בנוסף, ההפקדות לפנסיה מקטינות את ההכנסה שעל פיה מחושבים דמי ביטוח לאומי ודמי בריאות.
תהליך פתיחת קרן פנסיה לעצמאים
פתיחת קרן פנסיה היא תהליך פשוט למדי, אך חשוב לבצע אותו בצורה מסודרת. תצטרכו להציג תעודת זהות, פרטי חשבון בנק, טפסי הצטרפות של הגוף הפנסיוני ולעיתים גם הצהרת בריאות. בבחירת הגוף, כדאי לבחון כמה פרמטרים מרכזיים:
- דמי ניהול – ככל שהם נמוכים יותר, כך נשאר יותר כסף בחיסכון.
- תשואות עבר – מעידות על ניהול השקעות איכותי לאורך זמן.
- שירות ואמינות – חשובים במיוחד לעצמאים שזקוקים למענה גמיש ומהיר.
בשלב זה כדאי לבצע השוואת דמי ניהול קופות גמל וקרנות פנסיה. ההבדלים יכולים להצטבר לסכומים משמעותיים לאורך השנים.
מה קורה אם לא מפקידים לפנסיה?
עצמאים שלא עומדים בדרישות החוק עלולים לשלם מחיר. החוק קובע קנס של 500 ₪ לשנה למי שהכנסתם השנתית גבוהה מ-74,972 ₪ ולא ביצעו את ההפקדה הנדרשת. מעבר לקנס, המשמעות היא אובדן של שנים יקרות של חיסכון וריבית דריבית, מה שעלול לפגוע בגובה הפנסיה העתידית.
טיפים ועצות לעצמאים
- הפקידו באופן קבוע – עדיף לבצע הפקדות חודשיות ולא הפקדה חד-פעמית בסוף השנה. זה מבטיח כיסוי ביטוחי רציף וניצול מיטבי של הטבות המס.
- נצלו את כוח המיקוח שלכם – גופים פנסיוניים מתחרים על לקוחות, ויש מקום לנהל מו"מ על דמי הניהול, במיוחד אם כבר יש לכם ותק או חיסכון קיים.
- תכננו קדימה – בענף האירועים ההכנסות עונתיות, ולכן מומלץ לבנות תכנית חיסכון שנתית שתאפשר לכם לעמוד בהפקדה הפנסיונית גם בחודשים חלשים.
- שקלו ייעוץ מקצועי – יועץ פנסיוני יכול לעזור לבחור מסלול חיסכון המתאים לאופי העבודה שלכם, לסוג העסק ולגיל.
שאלות נפוצות
מי חייב להפקיד לפנסיה כעצמאי?
כל עצמאי בגילאי 21 עד 60, לאחר שחלפו שישה חודשים מהרישום כעוסק, למעט מי שהיה בן 55 ומעלה ב-1.1.2017.
מה ההבדל בין קרן פנסיה לקופת גמל לעצמאים?
קרן פנסיה כוללת גם רכיבים ביטוחיים – אובדן כושר עבודה ושארים – בעוד שקופת גמל נועדה לחיסכון בלבד, ללא ביטוחים.
אילו הטבות מס מגיעות לעצמאים שמפקידים לפנסיה?
זיכוי מס של 35% על הפקדות עד 5.5% מההכנסה המזכה, ניכוי ממס על הפקדות עד 11%, והפחתה של ההכנסה לחישוב דמי ביטוח לאומי ומס בריאות.
לסיכום
חוק פנסיה חובה לעצמאים נועד להבטיח שגם מי שמנהל עסק עצמאי יוכל ליהנות מביטחון כלכלי בגיל פרישה. הפקדות חודשיות, בחירה במסלול פנסיוני מתאים והבנת ההטבות הקיימות יכולות לעשות את ההבדל. התחילו מוקדם, בחרו נכון, והעניקו לעצמכם ביטחון כלכלי עתידי.
